Fonds not accepted for DA-1 in Luzern

Hi all,

There is already a lot of resources here and it helped a lot for my investment and tax declaration, thank you.

I invested in VOO ETF with Interactive Brokers, I filled in the W8-BEN to get the reduced taxes that Switzerland normally input in the calculation (Notiz DA-M).
I started filling out the Steuererklärung for 2024 and asked Luzern how they want me to fill the DA-1 form to get the US 15% back.

Basically there answer, raises much more questions than it answers.

Besten Dank für Ihre Anfrage. Ich bitte Sie sämtliche Unterlagen der Interactive Brokers beizulegen damit wir die Ertragsausschüttungen nachvollziehen können.
Darauf ist auch ersichtlich ob bei den Titel der Abzug für die Quellensteuer gewährt werden kann oder nicht. In den meisten Fällen sind bei Fonds keine Abzüge geltend zu machen.
Ich empfehle Ihnen anhand der Auszüge der Interactive Brokers die Erträge und Steuerwerte zu erfassen. Beachten Sie zudem das bei der Rückerstattung von ausl. Quellensteuern eine Limite von CHF 100.—gilt.

They seems to not consider Fonds worthy of tax’s refund and only refund up to 100CHF?
This seems to be exactly the opposite of what I read here and how other Kanton treat it.

Any one had experience in Luzern?

Maybe they mean a lower bound limit of 100 CHF? Makes no sense to only reimburse UP TO 100 CHF. Much more logical when they say we don’t reimburse anything under 100 CHF.

EDIT:

Betrifft Steueranrechnung: Wenn der Betrag für die Steueranrechnung insgesamt den Wert von CHF 100.– nicht übersteigt, wird keine Anrechnung ausländischer Quellensteuern gewährt ! In diesem Fall sind die Erträgnisse zu dem um die nicht rückforderbare ausländische Steuer gekürzten Betrag im ordentlichen Wertschriftenverzeichnis aufzuführen.

Desgleichen sind Dividenden und Zinsen, die über- haupt keiner Steuer im Quellenstaat unterliegen oder für die die vollständige Rückerstattung verlangt wer- den kann, nicht auf dem Formular DA-1, sondern nur im ordentlichen Wertschriftenverzeichnis zu deklarieren.

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100 CHF is the LOWEST amount that can be reimbursed using DA-1 form.

Sounds like a boilerplate response.

They say with “most” funds, WHT can’t be claimed back. And considering that probably 99% of funds Swiss people invest in are European funds, the answer is correct.

What even was your question?

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Yes this seems to have been a boilerplate response. Because my question was regarding the usage of the LU Tax software, if they want all the transaction of the year detailed to get the WHT accounted.

So I asked again and LU also accept only one line with the value at 31.12 (no need to enter all the bought transaction for the year in the software), the standard docs of IB should be sufficient.

Regarding the limit, my bad I was just confused by that comment from LU tax office, it is clear that this is the minimum refunded.

This was probably the weirdest exchange of questions I had with tax offices so far.

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